Användare av digitala tillgångar oroar sig allt mer för att lämna in kryptoskatt när mängden aktivitet på blockkedjan fortsätter att öka.
De här problemen uppstår samtidigt som många länder börjar använda Crypto-Asset Reporting Framework (CARF). Denna nya regel vill lösa gamla problem med skatteövervakning av kryptovaluta.
IRS krav på rapportering av kryptoskatt i USA
Till exempel behandlar Internal Revenue Service (IRS) digitala tillgångar som egendom. Du måste rapportera inkomst och kapitalvinst från transaktioner, som försäljningar, betalningar för tjänster, staking, airdrops och annat.
Det är viktigt att veta att du inte får vinst eller förlust bara genom att hålla kryptovaluta. Skatt gäller därför bara om du säljer tillgången. Då du får kontanter eller annan kryptovaluta räknas vinsten som “realiserad” och det blir ett skattepliktigt tillfälle.
“Kom ihåg att de flesta inkomster är skattepliktiga. Om du inte rapporterar rätt inkomst kan du få betala ränta och böter,” står det i riktlinjerna.
För beskattningsåret 2025 är den vanliga IRS- deadline den 15 april 2026 om det inte är helg eller helgdag. Skattebetalare kan begära uppskov till 15 oktober 2026, men den gäller bara själva inlämningen, inte betalningen.
Investerare berättar om svårigheter att deklarera kryptoskatter vid många transaktioner
Skatteregler är tydliga, men det är ändå svårt att följa dem. Investerare med många affärer måste hålla koll på aktivitet på centraliserade och decentraliserade börser, broar, likviditetspooler, derivatplattformar och flera plånböcker. Detta är en stor utmaning.
Fel i transaktionsklassificering eller beräkning av anskaffningsvärde kan påverka rapporterade vinster och förluster mycket.
“Det läskiga är att bevisbördan ligger på skattebetalaren. Om du inte sparar korrekta uppgifter kan du bli lurad,” skrev en crypto skattetjänst på sociala medier.
Dessa problem syns särskilt hos de som handlar ofta. I ett exempel berättade investeraren “Crypto Safe” att hen gjorde över 17 000 transaktioner på flera blockkedjor under 2025.
Användaren sa också att dagens skatteprogram kan hämta transaktionshistorik men inte räkna ut skatten rätt utan mycket manuell kontroll.
“I år betalar jag bara skatt på uttag till banken, eftersom jag inte kan räkna ut kapitalvinsten på varje affär,” stod det i inlägget.
Användaren menade att detta kan leda till en överbeta på 15 000 USD till 30 000 USD jämfört med verklig skatt. Detta har fått andra investerares uppmärksamhet.
“Jag har betalat för mycket varje år sedan 2012,” la en annan marknadsbevakare till i sitt inlägg.
Pseudonymen “Snooper” sa att det krävs avancerade skatteverktyg, vana att söka i blockkedjan och manuell inmatning för att lämna in kryptoskatt, särskilt med många transaktioner. Processen är komplicerad även med dessa verktyg.
Exemplet visar att korrekt efterlevnad numera kräver teknisk kompetens utöver vanlig bokföring.
Global kryptoskatterapportering går in i en ny fas
Under 2026 skedde en stor förändring för kryptoskatt i många länder. Från 1 januari 2026 har 48 länder infört CARF.
Denna regel kräver att tjänsteleverantörer samlar in mer kunddata, kontrollerar användares skatterättsliga hemvist och skickar rapporter med saldo och transaktioner till skatteverket varje år.
De skickar sedan dessa uppgifter mellan länder genom internationella informationsavtal. Första automatiska utbytet är planerat till 1 januari 2026. Det är också dagen då länder måste ha sina regler och rapporteringssystem på plats.
Initiativet omfattar bland annat Storbritannien, Tyskland, Frankrike, Japan, Sydkorea, Brasilien och flera EU-länder. USA, Kanada, Australien och Singapore ska ansluta senare.
Totalt har 75 länder lovat att följa CARF. Men initiativet har fått mycket kritik från kryptosamhället.
“Insamling av kryptoskatteuppgifter har börjat i 48 länder inför CARF 2027. Tänk att betala skatt på krypto som staten inte ens trycker. Detta är en nackdel med reglering, även om mycket positivt kommit. Integritet inom krypto är inte som förr,” sa Brian Rose, grundare av London Real, i ett inlägg.
Dessa förändringar visar att det blir ett allt större avstånd mellan reglernas krav och investerarnas faktiska möjlighet att följa dem. Regeringar bygger nya rapporteringssystem, men många investerare använder fortfarande verktyg som har svårt att hantera stora mängder och aktivitet på flera blockkedjor.
När skatteregler blir strängare över hela världen, måste användare som ofta handlar krypto skapa mer avancerade rutiner för att följa reglerna. Annars riskerar de felaktiga deklarationer, högre skatt och tvister med skattemyndigheterna.
