Storbritanniens sätt att beskatta digitala tillgångar orsakar alltmer friktion bland kryptoanvändare. Huvudproblemen kommer från hur skattemyndigheten, HMRC, klassificerar krypto och ställer krav som många anser vara betungande för att logga transaktioner och lämna ut personlig data.
I en BeInCrypto-podcast varnade Susie Violet Ward, VD för Bitcoin Policy UK, att landets nuvarande skatte- och regleringspolitik allvarligt hotar kryptoindustrin. Enligt henne riskerar dessa regler att permanent vända industrins tillväxt i Storbritannien utan brådskande reformer.
Ett kryptovaluta-dilemma
I Storbritannien uttrycker kryptovalutaanvändare allvarliga bekymmer över det regulatoriska klimatet, med hänvisning till problem som överreglering, avbankning och allmän brist på klarhet. Kärnan i dessa problem är hur landets skattemyndigheter ser på och behandlar digitala tillgångar, vilket många menar hindrar industrins tillväxt.
Utmaningarna för brittiska kryptoanvändare är många, från felaktig kategorisering av digitala tillgångar och strikta gränser för kapitalvinstavdrag till betydande integritetsproblem.
Skillnaden mellan Bitcoin och “Krypto”
För många förespråkare är den mest grundläggande bristen i Storbritanniens tillvägagångssätt avsaknaden av en tydlig åtskillnad mellan Bitcoin och tusentals andra kryptotillgångar.
Medan Financial Conduct Authority (FCA) har en token-taxonomi, klassificerar den i stort sett Bitcoin som en “växeltoken” och tillämpar en generell regleringssyn på alla kryptovalutor.
Ward hävdade att detta enhetliga tillvägagångssätt är missriktat eftersom Bitcoin och andra kryptoprojekt skiljer sig fundamentalt åt.
“En är ett helt decentraliserat protokoll som utgör 60 % av det totala marknadsvärdet för kryptoindustrin, och de andra är teknologier eller riskkapitalbolag. De är inte ens i närheten av samma sak. Men de ges alla samma riskprofil under FCA, och man kan inte operera så, det orsakar förvirring,” förklarade hon.
Denna grundläggande diskrepans i klassificering har en mycket verklig påverkan på hur regeringen behandlar varje transaktion för skatteändamål.
‘Swap’-problemet och bördan av att spåra
För brittiska kryptoinvesterare uppstår ett stort skatteproblem från hur skattemyndigheterna klassificerar digitala tillgångar. Storbritanniens skattemyndighet, HMRC, ser inte kryptovalutor som pengar. Istället behandlar den dem som egendom eller tillgångar, som aktier eller smycken.
Denna viktiga åtskillnad har en betydande konsekvens: varje gång en användare gör sig av med en tillgång, betraktas det som en avyttring, vilket kan utlösa en skattehändelse. Detta är särskilt betungande vid kryptobyten, som innebär att byta en kryptovaluta mot en annan.
Medan en användare kan se detta som en enkel handel, ser HMRC det som två separata, skattepliktiga händelser. Man “säljer” effektivt en tillgång och “köper” sedan en ny.
Även utan att en enda krona byter händer, måste man beräkna kapitalvinsten eller förlusten på den tillgång man avyttrar, med dess värde i brittiska pund vid det tillfället. Denna regel tvingar också aktiva handlare att föra en detaljerad logg över varje transaktion de gör.
“Om varje handel eller byte utlöser en skattehändelse, gör det bara bokföringen riktigt svår. Så att försöka räkna ut sin skatteräkning på det blir mycket betungande, dyrt och otympligt,” sa Ward till BeInCrypto.
Samtidigt fortsätter det skattefria vinstavdraget för brittiska kryptoinvesterare att krympa, vilket kräver att de betalar skatt på en mindre del av sina vinster än tidigare år.
En minskande kapitalvinstavdrag
Utöver komplexiteten i kryptobyten skapar Storbritanniens skattepolitik ytterligare ett hinder för investerare: den minskande kapitalvinstskatteavdraget (CGT). Termen avser en persons vinst från att sälja tillgångar, inklusive krypto, innan skatt betalas.
I ett drag som har fått stark kritik från kryptoförespråkare har den brittiska regeringen systematiskt minskat detta avdrag över tre år. Det gick från £12 300 år 2022 till £6 000 för 2023, ner till £3 000 ett år senare.
Ward hävdade att denna minskning är en betydande avskräckning för alla som vill investera. Ur ett ekonomiskt perspektiv anser hon att politiken är kontraproduktiv.
“Ju mer du beskattar folk betyder inte att du får mer pengar i skatt. Du får faktiskt mindre i skatt… för när du når en viss nivå, kommer folk att börja lämna. De kommer att börja vilja skydda sin förmögenhet, och det är precis vad som händer,” förklarade hon.
Ward tillade att Storbritannien redan ser höginkomsttagare och framgångsrika investerare flytta till mer skattevänliga jurisdiktioner som Förenade Arabemiraten, USA eller Singapore.
Slutligen skapar en sådan skattesänkning en ekonomisk börda för både stora och små investerare och en bristfällig ekonomisk strategi som så småningom kan skada Storbritanniens långsiktiga finansiella hälsa.
Andra senaste förändringar i den brittiska skattemyndighetens tillvägagångssätt för kryptoskatt har väckt betydande oro angående dataintegritet och säkerhet.
Integritet, övervakning och “honungsburken” av data
Från och med januari 2026 måste brittiska kryptoplattformar dela användardata med HMRC, vilket orsakar oro i kryptosamhället på grund av betydande integritetsproblem.
Detta nya krav är en del av Storbritanniens antagande av Cryptoasset Reporting Framework (CARF), en global standard utvecklad av Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling (OECD) för att bekämpa skatteflykt.
Tidigare förlitade sig Storbritanniens strategi för kryptoskatt främst på frivillig rapportering från individer. Under det nya CARF-ramverket flyttas rapporteringsansvaret till plattformarna själva, vilket ger HMRC en direkt och omfattande ström av transaktionsdata.
Nästa år måste kryptotjänstleverantörer samla in och rapportera sina användares fullständiga identitets- och transaktionsdata. Detaljer inkluderar namn, födelsedatum, adresser och skatteidentifikationsnummer, som HMRC kommer att använda för att jämföra med självdeklarationer och identifiera potentiell bristande efterlevnad.
“[Användare] bör vara riktigt rädda. Det var bara ett par månader sedan som HMRC hade ett intrång med 100 000 användares data som nu kan köpas på dark web,” sa Ward och hänvisade till en nätfiskeattack som HMRC upplevde i juni 2025.
Vid den händelsen påstod sig bedragare felaktigt ha rätt till £47 miljoner i skatteåterbetalningar från HMRC. De uppnådde detta genom att använda personlig data för att skapa eller kapa cirka 100 000 HMRC onlinekonton.
Enligt Ward är denna oro inte bara teoretisk.
“Detta kommer att orsaka skada i verkligheten. Vi har redan börjat se… kidnappningar, avhuggna fingrar. Detta resulterar faktiskt i fysisk skada. De vill veta allt om oss, men de kommer inte att göra något för att verkligen skydda vår data,” sa hon.
CARF-ramverket är inte den enda befintliga regeln som skulle öka datainsamlingen bland kryptoskattebetalare.
FATF:s reseregel: En felriktad insats?
För att anpassa kryptosektorn till traditionell finans införde den brittiska regeringen Financial Action Task Force (FATF) Travel Rule för kryptoföretag i september 2023. Detta var ett direkt svar på globala standarder satta av FATF, den internationella organisationen som fastställer åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.
Regeln kräver att dessa företag samlar in och delar personlig information om avsändare och mottagare av kryptotransaktioner. Motiveringen kom efter att FATF identifierade en växande risk i kryptosektorn på grund av dess pseudonyma natur och enkelhet för gränsöverskridande överföringar.
Storbritanniens efterlevnad av denna standard var avsedd att visa sitt engagemang för globala normer. Till skillnad från vissa länder har Storbritannien ingen minimitransaktionsgräns, vilket innebär att regeln gäller för alla kryptotransaktioner oavsett värde.
Först etablerad för banköverföringar har FAFT Travel Rule inte eliminerat dessa risker i det traditionella banksystemet. Även om regeln lägger till ett lager av transparens, har brottslingar fortsatt att hitta sätt att flytta olagliga medel, vilket visar att det inte är en idiotsäker lösning.
Ward ifrågasatte logiken i att tillämpa denna regel på krypto och argumenterade för att dess effektivitet i traditionell finans är tveksam.
“Vi vet att olagliga aktiviteter sker i det traditionella systemet och FATF stoppade inget där… Om de inte kan skydda oss och det resulterar i fysisk skada och det faktiskt inte resulterar i något netto positivt för industrin, för finans, för penningtvätt, för olagliga aktiviteter, etcetera, måste du fråga dig själv, varför gör de det?” sa Ward till BeInCrypto.
Med så mycket på spel går debatten om Storbritanniens kryptoskattpolitik in i en kritisk ny fas.
En uppmaning till förändring
Wards problem härrör från ett regelverk som allmänt ses som olämpligt för decentraliserade teknologiers unika egenskaper. Dessa policyer är inte bara byråkratiska hinder. Enligt många kryptoanhängare avskräcker de aktivt investeringar, innovation och talang från Storbritannien.
Under tiden fortsätter antalet kryptoanvändare i hela Storbritannien att växa. Nya data från FCA visar att cirka 12 % av brittiska vuxna nu äger eller har ägt krypto, en betydande ökning från bara 4 % år 2021.
Eftersom antagandet fortsätter att öka kommer diskussionen om hur krypto beskattas utan tvekan att intensifieras.
